Γιατί η επιχείρησή σου έχει κέρδη αλλά όχι μετρητά (και πού πάνε)?!

Γιατί η επιχείρησή σου έχει κέρδη αλλά όχι μετρητά (και πού πάνε)?!

Η απάντηση, σε μία πρόταση: έχεις κέρδη αλλά όχι μετρητά επειδή το κέρδος και το ταμείο μετράνε δύο διαφορετικά πράγματα. Το κέρδος μετράει τι τιμολόγησες μέσα στη χρονιά. Το ταμείο μετράει τι εισέπραξες και τι πλήρωσες  στην πράξη, όχι στα χαρτιά.

Αυτό δεν είναι σπάνιο φαινόμενο ούτε σημάδι ότι «κάτι κάνεις λάθος». Είναι ίσως το πιο συχνό παράδοξο στις επιχειρήσεις: εταιρείες με καλούς τζίρους και κερδοφόρους ισολογισμούς που παλεύουν κάθε μήνα να βγάλουν μισθοδοσία. Ο λογιστής λέει «είχες καλή χρονιά». Το ταμείο λέει άλλα. Και οι δύο λένε αλήθεια.

Τα 4 σημεία όπου «κρύβονται» τα κέρδη

Όταν το κέρδος δεν γίνεται μετρητά, δεν εξαφανίζεται. Πηγαίνει κάπου. Σχεδόν πάντα, σε ένα από αυτά τα τέσσερα σημεία:

•      Στα απλήρωτα τιμολόγια. Πούλησες, τιμολόγησες, το κέρδος «γράφτηκε» στα βιβλία σου. Αλλά ο πελάτης θα πληρώσει σε 60, 90, ίσως 120 μέρες. Στα βιβλία είσαι κερδοφόρος. Στο ταμείο, περιμένεις.

•      Στην αποθήκη. Κάθε ευρώ εμπορεύματος ή πρώτης ύλης που κάθεται στο ράφι είναι ευρώ που πλήρωσες και δεν έχει γυρίσει ακόμα. Όσο μεγαλώνει η αποθήκη, τόσο αδειάζει το ταμείο, χωρίς επηρεάζει καθόλου το «κέρδος».

•      Στους φόρους και τις προκαταβολές. Φόρος εισοδήματος, προκαταβολή επόμενης χρονιάς, ΦΠΑ που αποδίδεις για τιμολόγια που ίσως δεν έχεις εισπράξει ακόμα. Λεφτά που φεύγουν από το ταμείο πριν καν τα δεις.

•      Στις δόσεις δανείων. Το κέρδος «βλέπει» μόνο τους τόκους. Το κεφάλαιο της δόσης βγαίνει από το ταμείο χωρίς να εμφανίζεται πουθενά στα αποτελέσματα.

Ένα παράδειγμα σε ευρώ

Επιχείρηση με τζίρο 3.000.000€ κλείνει τη χρονιά με κέρδη 150.000€. Ο ιδιοκτήτης όμως δεν τα βλέπει πουθενά. Πού πήγαν; Οι απαιτήσεις από πελάτες αυξήθηκαν κατά 80.000€ (πούλησε περισσότερα με τους ίδιους όρους). Η αποθήκη φούσκωσε κατά 45.000€ («για να μη μείνουμε από εμπόρευμα»). Πληρώθηκαν 30.000€ φόροι και προκαταβολές. Και 40.000€ πήγαν σε κεφάλαιο δόσεων δανείου.

Σύνολο: 195.000€ δεσμεύτηκαν ή έφυγαν. Τα κέρδη ήταν 150.000€. Το ταμείο, στο τέλος της «καλής» χρονιάς, είναι 45.000€ λιγότερο από πέρσι. Κανείς δεν έκλεψε τίποτα. Απλώς κανείς δεν μετρούσε τη διαδρομή του χρήματος.

Τι κάνεις από αύριο

•      Μέτρα το χάσμα κάθε μήνα. Ένα απλό ερώτημα: «πόσα κέρδη έγραψα, πόσα μετρητά μπήκαν;» Αν η ψαλίδα μεγαλώνει, το πρόβλημα μεγαλώνει. Όσο καλύτερα πάνε οι πωλήσεις, τόσο μεγαλύτερο το πρόβλημα.

•      Βάλε κανόνες είσπραξης. Συγκεκριμένες μέρες πίστωσης ανά πελάτη, γραπτά. Υπενθύμιση πριν τη λήξη, όχι μετά. Η είσπραξη είναι διαδικασία, όχι αγγαρεία του τέλους του μήνα.

•      Δες 13 εβδομάδες μπροστά. Γράψε σε ένα χαρτί τι μπαίνει και τι βγαίνει κάθε εβδομάδα για τις επόμενες 13. Όχι για τον λογιστή. Για σένα. Για να βλέπεις την ταμειακή δυσκολία δύο μήνες πριν έρθει, όχι όταν χτυπήσει η πόρτα.

Αν θέλεις να δεις πού ακριβώς κρύβονται τα δικά σου κέρδη — στη δική σου επιχείρηση, με τα δικά σου νούμερα — αυτό ακριβώς κάνει η Ακτινογραφία: μία ώρα, μία καθαρή εικόνα, καμία δέσμευση.

→ Κλείσε την Ακτινογραφία https://workwith.aethairioncfo.com/